發(fā)布時間： 2021年07月16日
關(guān)于深化轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的若干意見
為了進一步貫徹落實《中共中央、國務(wù)院關(guān)于加強技術(shù)創(chuàng)新,，發(fā)展高科技,，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定》(中發(fā)〔1999〕14號)精神,，加快轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，促進技術(shù)創(chuàng)新和科研成果產(chǎn)業(yè)化,，現(xiàn)就深化轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革提出以下意見,。
一、調(diào)整和完善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)
(一)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)實行產(chǎn)權(quán)制度改革,，要按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科技部等部門關(guān)于深化科研機構(gòu)管理體制改革實施意見的通知》(國辦發(fā)〔2000〕38號),、《國家國有資產(chǎn)管理局關(guān)于印發(fā)<國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)糾紛處理暫行辦法>的通知》(國資法規(guī)發(fā)〔1993〕68號)，以及財政部《關(guān)于國家經(jīng)貿(mào)委管理的10個國家局所屬科研機構(gòu)轉(zhuǎn)制中有關(guān)國有資本核定問題的通知》(財管字〔1999〕276號)等文件規(guī)定,，進行清產(chǎn)核資,，明晰產(chǎn)權(quán)，及時到財政,、工商等部門辦理產(chǎn)權(quán)變更登記和注冊登記等手續(xù),。
凡是產(chǎn)權(quán)歸屬不清或存在產(chǎn)權(quán)糾紛的，有關(guān)部門要本著有利于推進技術(shù)創(chuàng)新,、支持科技人員創(chuàng)業(yè)和企業(yè)長遠發(fā)展的原則,，依照有關(guān)規(guī)定合理界定，協(xié)調(diào)處理,。
(二)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)要根據(jù)自身特點,，依法進行以公司制為主要形式的企業(yè)改制。一般轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)原則上都要改制成為多種經(jīng)濟成分參股的有限責(zé)任公司或股份有限公司,。涉及國家安全和重大社會利益的轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)改制,，應(yīng)形成國家股和多個國有法人股并存的股權(quán)結(jié)構(gòu)。
鼓勵社會法人資本,、個人資本和外商資本等多種資本投資入股或受讓股權(quán),，將轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)改制成為多元股權(quán)的公司制企業(yè)。允許職工個人自愿投資入股,；在公正,、公平的條件下，鼓勵經(jīng)營管理人員和科技人員持有較大比重的股份,。
(三)對從事一般競爭性業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)制科研機構(gòu),，允許向社會整體轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)。
(四)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)改制時,，原則上不再新設(shè)職工集體股,。由于歷史原因已經(jīng)設(shè)立的，要規(guī)范和完善管理辦法?，F(xiàn)有集體股可用于以后加入企業(yè)的科技人員和經(jīng)營管理人員的股權(quán)激勵,；也可本著自愿協(xié)商的原則，由本企業(yè)經(jīng)營管理人員和科技人員購買,，其余部分吸引其他資本認購,。暫時難以轉(zhuǎn)讓的部分，可委托信托投資機構(gòu)管理,。對集體股收益和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得,，經(jīng)職工代表大會審議通過，可用于原有入股職工補充養(yǎng)老保險,、醫(yī)療保險等方面,。
二,、規(guī)范國有資產(chǎn)處置
(一)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)因改制、改組,、兼并,、破產(chǎn)和出售等引起國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更的，要嚴格執(zhí)行財政部《企業(yè)國有資本與財務(wù)管理暫行辦法》(財企〔2001〕325號)和《企業(yè)公司制改建有關(guān)國有資本管理與財務(wù)處理的暫行規(guī)定》(財企〔2002〕313號),，以及有關(guān)政策法規(guī),，經(jīng)出資人同意，征求債權(quán)人意見,，在嚴格評估和審計的基礎(chǔ)上,，通過職工代表大會審議，按照市場規(guī)則和規(guī)范程序合理處置國有資產(chǎn),，防止國有資產(chǎn)流失,。
(二)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)改制時，對主要承擔(dān)行業(yè)共性技術(shù)開發(fā),、基礎(chǔ)性研究以及鑒定,、檢測等工作的公益性資產(chǎn)，可不折股,。對這類資產(chǎn)要通過依法審計,、嚴格評估，將其價值計入改制后公司國有獨享的資本公積,，由國有股東與改制后的企業(yè)簽訂委托管理協(xié)議,。改制后新增的公益性資產(chǎn)也可按此辦理。
(三)對轉(zhuǎn)制前用于開辦學(xué)校,、幼兒園,、醫(yī)院等形成的非經(jīng)營性資產(chǎn)，改制時可按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委國有大中型企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度和加強管理的基本規(guī)范(試行)的通知》(國辦發(fā)〔2000〕64號),、國家經(jīng)貿(mào)委等六部門《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)分離辦社會職能工作的意見》(國經(jīng)貿(mào)企改〔2002〕267號)精神,，結(jié)合實際情況和需要,，進行剝離,，暫時無法剝離的，可按本意見中關(guān)于公益性資產(chǎn)的規(guī)定辦理,。
(四)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)改制時,，在剝離公益性資產(chǎn)后，可從企業(yè)凈資產(chǎn)中,，對欠繳的職工養(yǎng)老統(tǒng)籌,、醫(yī)療費、所欠職工工資,，以及解除勞動關(guān)系的經(jīng)濟補償金,、撫恤對象安置費等,，實行一次性扣除。
(五)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)轉(zhuǎn)制前屬于職工獎金,、工資儲備基金和福利基金的結(jié)余,，原則上結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)制后的單位，繼續(xù)用于職工獎金,、工資發(fā)放和職工福利,。經(jīng)職工代表大會審議通過，也可將其中一部分用于職工的補充養(yǎng)老保險,、醫(yī)療保險,。
(六)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)的劃撥土地使用權(quán)，按照國土資源部《關(guān)于改革土地估價結(jié)果確認和土地資產(chǎn)處置審批辦法的通知》(國土資發(fā)〔2001〕44號)的規(guī)定,，經(jīng)評估后,，可以采取出讓、租賃,、作價出資(入股)或授權(quán)經(jīng)營等方式處置,。對轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)的國有房產(chǎn)處置，可按照此辦法辦理,。
(七)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)的國有資產(chǎn)出售,，要依法、公開,、有償進行,。涉及價值較大的國有資產(chǎn)出售，應(yīng)當(dāng)采取拍賣等公開競價方式進行,。涉及單位合并,、分立、解散,、撤銷,、破產(chǎn)的，其資產(chǎn)處置按照國家有關(guān)政策規(guī)定辦理,。
(八)對以政府財政資金資助為主,、列入國家科研計劃項目的研究成果及所形成的知識產(chǎn)權(quán)，轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)應(yīng)按照《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科技部財政部關(guān)于國家科研計劃項目研究成果知識產(chǎn)權(quán)管理若干規(guī)定的通知》(國辦發(fā)〔2002〕30號),，確定產(chǎn)權(quán)歸屬,，并可按規(guī)定在企業(yè)改制時作價入股。轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)削減事業(yè)費到位后形成的知識產(chǎn)權(quán),，應(yīng)區(qū)分情況明確其產(chǎn)權(quán)歸屬,。
三、建立規(guī)范的產(chǎn)權(quán)激勵和約束機制
(一)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)改制后,，按照工資總額增長低于稅后利潤總額增長,、職工平均工資增長低于勞動生產(chǎn)率增長的原則,，根據(jù)有關(guān)法規(guī)自主決定職工工資標準和分配辦法，建立以崗位效益工資為主的基本工資制度,，在產(chǎn)權(quán)約束機制到位,、法人治理結(jié)構(gòu)健全的情況下，逐步取消工資總額控制,。
(二)改制科研機構(gòu)要加大對在技術(shù)開發(fā),、經(jīng)營管理、市場開拓及成果轉(zhuǎn)化中起關(guān)鍵作用,、有突出貢獻者的激勵力度,。要積極探索實行新產(chǎn)品利潤提成、新產(chǎn)品銷售收入提成,、科技成果入股和建立補充商業(yè)保險等多種激勵方式,，調(diào)動科技和經(jīng)營管理人員的積極性，吸引優(yōu)秀人才,。
(三)轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)改制可對有貢獻的職工特別是做出突出貢獻的科技人員和經(jīng)營管理人員實行股權(quán)激勵,，具體辦法按照《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部科技部關(guān)于國有高新技術(shù)企業(yè)開展股權(quán)激勵試點工作指導(dǎo)意見的通知》(國辦發(fā)〔2002〕48號)執(zhí)行。
四,、加強國有資產(chǎn)管理
(一)對改制科研機構(gòu)的國有資產(chǎn)或國有股權(quán),，由國家授權(quán)投資的機構(gòu)依法行使出資人職能，享有資產(chǎn)收益,、重大決策和選擇管理者等權(quán)利,，承擔(dān)保值增值責(zé)任。在國務(wù)院未明確國家授權(quán)投資機構(gòu)的具體政策法規(guī)之前,，可暫由其所歸屬的企業(yè)集團(公司)或主管部門,、機構(gòu)依法行使出資人職能。
(二)行使出資人職能的單位要加強對轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)的國有公益性資產(chǎn),，剝離,、借入、剩余土地使用權(quán),，以及轉(zhuǎn)制前社會非經(jīng)營性資產(chǎn)等的管理,，保證國有資產(chǎn)的安全和有效使用。
(三)國有資本處于控制地位的改制科研機構(gòu)要按照黨管干部和市場機制選擇經(jīng)營管理者相結(jié)合的原則,，建立健全公司法人治理結(jié)構(gòu)和相應(yīng)的有效約束機制,，承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值的具體責(zé)任,。
本意見暫先在中央所屬轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)中進行試點,，轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)試點辦法的制定及組織實施工作由科技部會同財政部、國家經(jīng)貿(mào)委等有關(guān)部門進行,。各部門要在各自的職責(zé)范圍內(nèi)認真做好具體操作工作,，切實保證改革的順利推進,。
地方所屬轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)可參照本意見進行試點。
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